Xem video hướng dẫn Tải video tại đây. I. Mục đích
2. Giúp HR theo dõi được tình hình sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN thông qua bảng kê sử dụng chứng từ để làm báo cáo thông kê và gửi cơ quan thuế. II. Hướng dẫn thực hiệnBước 1: Đăng ký sử dụng chứng từ điện tử khấu trừ thuếHiện nay tùy từng cục thuế các Tỉnh/Thành phố, cán bộ thuế sẽ có các hướng dẫn khác nhau cho việc đăng ký này. Vì vậy trước khi sử dụng, Anh/Chị vui lòng liên hệ trao đổi kỹ với cán bộ thuế để được hướng dẫn. Thông thường có có 4 cách hướng dẫn như sau:
Bước 2: Thiết lập mẫu số, ký hiệu chứng từLưu ý: Bước này được thực hiện khi các thủ tục tại bước 1 hoàn tất và được cơ quan Thuế xét duyệt. Anh/Chị xem hướng dẫn thiết lập mẫu số, ký hiệu chứng từ tại đây. Bước 3: Lập chứng từ khấu trừ thuế TNCNLưu ý:
– Điền thông tin nhân viên: có 2 cách + Chọn người nộp thuế: Chọn từ dữ liệu người nộp thuế (1) hoặc thêm mới người nộp thuế (2): + Thêm mới người vãng lai (3): – Chọn lịch sử chi trả thu nhập (1) hoặc điền trực tiếp các thông tin thuế TNCN khấu trừ (2): Sau khi lập chứng từ khấu trừ thuế cho người nộp thuế mới hoặc người vãng lai mới, thông tin của người nộp thuế mới hoặc người vãng lai mới sẽ được cập nhật về hồ sơ người nộp thuế. Hướng dẫn điền các chỉ tiêu tại đây. 2. Ký điện tử chứng từAnh/Chị kiểm tra lại thông tin chứng từ sau đó nhấn Lưu và phát hành để ký điện tử chứng từ. 3. In, xuất khẩu chứng từ khấu trừ thuếSau khi ký điện tử chứng từ, Anh/Chị in và xuất khẩu chứng từ rồi giao lại cho người lao động. Cách 1: In tại chi tiết chứng từ
Cách 2: In tại danh sách chứng từ 4. Sửa chứng từ khấu trừ thuếCho phép sửa chứng từ chưa phát hành, chưa in. Tại chi tiết chứng từ chọn Chỉnh sửa để sửa lại thông tin chứng từ: Bước 4: Lập bảng kê chứng từLưu ý: Bảng kê sử dụng chứng từ được lập theo quý để doanh nghiệp báo cáo tình hình sử dụng chứng từ khấu trừ chậm nhất là ngày 30 của tháng đầu quý sau. 1. Lập bảng kê chứng từ
Lưu ý: Để ký nộp các loại hồ sơ sang cơ quan thuế, đơn vị cần:
Nhấn Ký nộp. Khi đó hệ thống sẽ lấy lên thông tin chữ ký số, trường hợp có nhiều chữ ký số, Anh/Chị cần lựa chọn đúng chữ ký số trên USB Token đang cắm, nhấn OK để ký nộp hồ sơ sang cơ quan Thuế. Ngoài ra Anh/Chị có thể lập bảng kê sử dụng chứng từ khấu trừ thuế TNCN, sau đó xuất khẩu XML rồi nộp lên trang của TCT thuedientu.gdt.gov.vn. 3. Theo dõi trạng thái bảng kêBảng kê sau khi ký nộp sẽ được cập nhật trạng thái và kết quả tại tab Thông báo của TCT. *Có thể bạn quan tâm: 1. Hướng dẫn điền các chỉ tiêu trên chứng từ khấu trừ thuế TNCN. 2. Nhập khẩu hàng loạt chứng từ khấu trừ thuế. 3. MISA SME tích hợp AMIS Thuế TNCN để lập và phát hành chứng từ khấu trừ thuế. 4. Gửi email chứng từ khấu trừ thuế TNCN cho người nộp thuế. 5. Các câu hỏi liên quan đến chứng từ khấu trừ thuế. 6. Lập thư xác nhận thu nhập. |