Khung thuế Texas 2023

Hoa Kỳ hoạt động theo luật thuế lũy tiến, có nghĩa là — mọi thứ đều bình đẳng — bạn càng kiếm được nhiều tiền, bạn càng nợ nhiều thuế thu nhập. (Ngoại lệ áp dụng; chúng tôi sẽ truy cập đó sau. ) Thu nhập kiếm được — thu nhập bạn nhận được từ (các) công việc của mình — được tính theo bảy khung thuế từ 10% đến 37%

Khung mà bạn đưa vào phụ thuộc vào nhiều yếu tố khác nhau, từ tổng thu nhập của bạn, tổng thu nhập được điều chỉnh của bạn, khai thuế chung hoặc với tư cách cá nhân, người phụ thuộc, khoản khấu trừ, tín dụng, v.v.

Bạn có thể cố gắng lọt vào khung thuế thấp hơn bằng cách giảm thu nhập chịu thuế của mình. Để đạt được thành công là điều khó khăn và đòi hỏi phải lập kế hoạch hợp lý, đó là lý do tại sao đã đến lúc bạn nên bắt đầu nghĩ đến việc nộp thuế sớm

Chẳng hạn, nếu bạn đang đóng góp cho kế hoạch 401(k) của công ty mình, xin chúc mừng. Bạn đã làm cho mã số thuế hoạt động cho bạn. Nếu bạn có bất động sản cho thuê và bạn đang khấu hao căn nhà so với thu nhập cho thuê của mình (ngay cả khi giá trị của bất động sản tăng lên), huzzah. Đó là một chiến thắng mã số thuế hoàn toàn hợp pháp khác. Đóng góp thường xuyên cho một tổ chức từ thiện hoặc phi lợi nhuận đã đăng ký? . Tiền của bạn không chỉ giúp ích cho cộng đồng của bạn, nếu bạn chia thành từng khoản, những đóng góp đó sẽ được khấu trừ

Khung thuế & Thuế suất sắp tới cho năm 2022-2023

Vào tháng 11 năm 2021, IRS đã công bố khung thuế mới cho năm 2022-2023 với những thay đổi khiêm tốn

Dưới đây là cái nhìn về các khung và thuế suất cho năm 2022 (nộp năm 2023)

*Góa phụ hội đủ điều kiện có thể sử dụng thuế suất chung

» Chuyển đến.  
» Chuyển đến.  
» Chuyển đến.  

Khung thuế & Đạo luật cắt giảm thuế và việc làm năm 2017

• Số lượng ngoặc vẫn ổn định ở mức bảy
• Bốn trong số năm tỷ lệ cận biên thấp nhất giảm từ một đến bốn điểm; . 6 điểm, đến 37%
• Độ rộng khung đã sửa đổi
• Đã loại bỏ miễn trừ cá nhân, nhưng tăng gần gấp đôi mức khấu trừ tiêu chuẩn
• Các khung được lập chỉ mục và các điều khoản khác đối với thước đo lạm phát của Chỉ số giá tiêu dùng theo chuỗi (C-CPI) (bao gồm cả khoản khấu trừ tiêu chuẩn, cho năm 2020 là $12.400 đối với người khai thuế đơn lẻ, $18.650 đối với chủ hộ và $24.800 đối với người khai thuế chung và một số vợ/chồng còn sống
• Giữ lại khoản khấu trừ đóng góp từ thiện
• Giới hạn khoản khấu trừ lãi vay thế chấp ở mức 750.000 đô la đầu tiên theo giá trị gốc
• Khấu trừ thuế thu nhập, doanh thu và thuế bất động sản của tiểu bang và địa phương giới hạn ở tổng cộng $10.000

Mặc dù người nộp thuế vẫn có thể sử dụng phương pháp liệt kê thành từng khoản nếu tổng các khoản khấu trừ của họ có lợi cho họ (điều này thường có lợi cho những người có thu nhập cao nhất), nhưng việc tăng khấu trừ tiêu chuẩn được thiết kế để đơn giản hóa các phép tính cho đại đa số người nộp thuế — và nó đã hoạt động. Đối với năm tính thuế 2018, 90% hộ gia đình đã chọn khấu trừ tiêu chuẩn, tăng từ 70% trong những năm gần đây (Trung tâm chính sách thuế đô thị-Brookings)

Cách xác định khung thuế của bạn

Như đã đề cập ở trên, việc xác định khung thuế của bạn phụ thuộc vào hai điều. tình trạng kê khai và thu nhập chịu thuế. Dưới đây là một số chi tiết hữu ích

• Nộp hồ sơ độc thân – Tất cả các cá nhân chưa kết hôn, ly thân hợp pháp và ly hôn đều đủ điều kiện cho tất cả các cá nhân độc thân
• Kết hôn Khai thuế chung – Một cặp vợ chồng đồng ý kết hợp thu nhập và khấu trừ các chi phí được phép
• Kết hôn khai thuế riêng – Một cặp vợ chồng khai thuế riêng để giữ cho thu nhập cá nhân thấp hơn. Điều này có lợi trong một số tình huống nhất định như trả các khoản vay sinh viên theo kế hoạch trả nợ theo thu nhập
• Chủ hộ – Những cá nhân chưa lập gia đình đã trả hơn một nửa chi phí để duy trì một ngôi nhà trong năm và có một người đủ điều kiện sống cùng họ trong hơn nửa năm
• Góa phụ đủ điều kiện (er) – Một góa phụ (er) có thể nộp đơn chung vào năm vợ/chồng của họ qua đời. Một góa phụ đủ điều kiện có một đứa con phụ thuộc và có thể sử dụng các mức thuế chung và số tiền khấu trừ cao nhất trong hai năm tiếp theo sau khi người phối ngẫu của họ qua đời

Cách tính thu nhập chịu thuế

Đến thu nhập chịu thuế của bạn đòi hỏi một chút số học
Bắt đầu với tổng thu nhập của bạn, là tất cả số tiền bạn kiếm được trong năm tính thuế. thu nhập từ việc làm, từ việc sở hữu một doanh nghiệp, hưu trí (lương hưu, rút ​​tiền 401(k), An sinh xã hội), tiền thuê nhà và/hoặc thu nhập từ đầu tư

Tiếp theo. xác định tổng thu nhập đã điều chỉnh (AGI) của bạn. Đây là những điều chỉnh được thực hiện trước khi áp dụng bất kỳ khoản khấu trừ nào. Những khoản này có thể bao gồm lãi vay sinh viên, chi phí di chuyển, tiền cấp dưỡng bạn đã trả, học phí và lệ phí, cũng như các khoản đóng góp cho IRA truyền thống, trong số những khoản khác. Trừ các chi phí này khỏi tổng thu nhập của bạn để đến AGI của bạn

Cuối cùng, áp dụng các khoản khấu trừ

Một lần nữa, bạn có thể liệt kê các khoản khấu trừ của mình thành từng khoản bằng cách liệt kê các chi phí đủ điều kiện hoặc bạn có thể áp dụng khoản khấu trừ tiêu chuẩn. Mọi người đều đủ điều kiện để được khấu trừ tiêu chuẩn, nhưng nếu bạn cho rằng các khoản khấu trừ được phép của mình vượt quá mức khấu trừ tiêu chuẩn — thì bạn đang phải trả rất nhiều tiền lãi thế chấp nhà;

• hồ sơ độc thân. $12,950
• Kết hôn khai chung. $25,900
• Kết hôn khai riêng. $12,950
• chủ hộ. $19,400

Sau khi tất cả những điều đó được tính toán và trừ khỏi AGI của bạn, bạn đã đạt được thu nhập chịu thuế của mình. Nhưng việc tính toán số tiền bạn sẽ nộp thuế không đơn giản (hoặc trừng phạt) bằng cách lấy con số đó và nhân nó với thuế suất của bạn

Khung thuế hoạt động như thế nào

Như đã đề cập trước đó, Hoa Kỳ tuân theo hệ thống thuế thu nhập lũy tiến. Trong kế hoạch đó, không phải tất cả thu nhập đều được đối xử bình đẳng

Điều này, miễn là chúng ta không muốn có một kế hoạch thuế cố định, sẽ có ý nghĩa nhất định - như chúng ta sẽ cố gắng chứng minh

Khi ai đó nói về việc nằm trong khung 24%, thì điều đó không có nghĩa là tất cả thu nhập chịu thuế của họ đều chịu mức 24% giống nhau, mà thay vào đó, chỉ thu nhập chịu thuế của họ trên một số tiền nhất định (tùy thuộc vào tình trạng nộp đơn)

Đây là vẻ đẹp gây đau đầu của hệ thống tỷ giá cận biên của Mỹ

Thuế suất biên

Thuế suất cận biên đề cập đến tỷ lệ bạn phải trả ở mỗi mức (khung) thu nhập. Phần tăng thu nhập của bạn bị đánh thuế ở các mức khác nhau và mức thuế này sẽ tăng lên khi bạn đạt đến một trong bảy mức “cận biên” trong hệ thống hiện tại. Điều này có nghĩa là bạn có thể có một số mức thuế xác định số tiền bạn nợ IRS

Nói cách khác, thu nhập chồng lên thu nhập khi năm trôi qua, giống như một kim tự tháp ngược. Cho dù thu nhập chịu thuế của bạn là 40.000 đô la một năm, 400.000 đô la hay 40 triệu đô la, 10.000 đô la đầu tiên bạn kiếm được sẽ bị đánh thuế như nhau (10%). Điều tương tự cũng xảy ra với 30.000 đô la tiếp theo (12%). Và do đó, nó trải qua các cấp độ khác nhau cho đến khi các dấu ngoặc đứng đầu ở mức 37% ($539.900 cho những người quay phim đơn lẻ)

Theo hệ thống này, tất cả những người có thu nhập kiếm được đều trả ít nhất một chút - mọi người đều có “da trong trò chơi” - nhưng những người có thu nhập cao hơn phải trả mức cao hơn cho thu nhập chịu thuế cao nhất của họ

Thuế suất hiệu lực

Phần trăm thu nhập chịu thuế thực tế mà bạn nợ IRS được gọi là thuế suất hiệu dụng. Để tính thuế suất thực tế, hãy lấy tổng số tiền thuế bạn đã trả và chia số đó cho thu nhập chịu thuế của bạn. Thuế suất thực tế của bạn sẽ thấp hơn nhiều so với thuế suất từ ​​khung thuế của bạn, chỉ áp dụng cho thu nhập cao nhất của bạn

Thuế tối thiểu thay thế (AMT)

Được Quốc hội ban hành vào năm 1969 và chạy song song với thuế thu nhập thông thường, thuế tối thiểu thay thế (AMT) được tạo ra để ngăn chặn một số người khai thuế có thu nhập cao sử dụng các nơi trú ẩn thuế phức tạp để tránh chú Sam

Theo AMT, các loại khấu trừ và ưu đãi thuế được phép theo thuế thu nhập thông thường không được phép và được cộng trở lại vào thu nhập của người nộp thuế, dẫn đến thu nhập chịu thuế tối thiểu thay thế (AMTI). Số tiền miễn trừ (dựa trên tình trạng nộp đơn) được áp dụng và kết quả được nhân với khung AMT áp dụng để tạo ra số tiền thuế

Khung AMT là 26% và 28%. Kể từ năm 2015, số tiền miễn trừ AMT - con số được trừ khỏi AMTI - đã được điều chỉnh theo lạm phát

Nói tóm lại, người trả tiền AMT tính thu nhập của họ hai lần — quy tắc thông thường, quy tắc AMT — và trả số tiền nợ cao hơn

Trước khi bạn tiếp cận với Advil, hai điều. Những người giàu có thực sự có kế toán thuế để tìm ra những thứ này. Phần còn lại của chúng tôi có thể dựa vào phần mềm thuế có giá hợp lý

Nguồn. Internal Revenue Service

Thuế lãi vốn

Bạn có nhớ tất cả những công việc kinh doanh đó cách đây vài năm khi nhà đầu tư tỷ phú Warren Buffett than thở rằng thuế suất thuế thu nhập thực tế của ông thấp hơn thuế thu nhập của thư ký không? . Thu nhập của Buffett đến từ việc đầu tư. đặt tiền vào rủi ro để giúp các công ty phát triển, và do đó, làm cho tiền của anh ta tăng lên cùng với họ

Bởi vì Quốc hội theo truyền thống đã công nhận giá trị của vốn rủi ro đối với sức khỏe của Hoa Kỳ. S. nền kinh tế, lãi vốn dài hạn — lãi từ chứng khoán được bán sau khi đã nắm giữ ít nhất một năm — bị đánh thuế ở mức thấp hơn thu nhập bình thường có thể so sánh được. Khung thuế đối với lãi vốn dài hạn (đầu tư nắm giữ trong hơn một năm) là 15% và 20%. Thêm 3. Mức tăng 8% áp dụng cho các tệp có tổng thu nhập đã điều chỉnh (MAGI) cao hơn

Nếu bạn nắm giữ một khoản đầu tư trong vòng chưa đầy một năm trước khi bán nó để kiếm lời, khoản đó được phân loại là "lãi vốn ngắn hạn" và bạn phải trả mức lãi suất tương tự như thu nhập thông thường

Thuế trẻ em

Xin lỗi bố mẹ. Không có thu nhập che giấu trong tên của con bạn. Cái gọi là “thuế trẻ em” áp dụng cho thu nhập không do đi làm của trẻ em dưới 19 tuổi và sinh viên đại học đến 24 tuổi

Những người trẻ tuổi có tài khoản kiếm được hơn 1.150 đô la cổ tức và tiền lãi vào năm 2022 sẽ phải chịu thuế theo tỷ lệ áp dụng cho quỹ tín thác và bất động sản. Thu nhập không kiếm được trên 2.300 đô la bị đánh thuế theo tỷ lệ của cha mẹ

Để tất cả chúng cùng nhau. Tính hóa đơn thuế của bạn

Nhưng, đợi đã. Còn nữa

Thuế suất hiệu quả không tính đến bất kỳ khoản khấu trừ nào. Để tiến gần hơn đến tỷ lệ phần trăm tiền lương của bạn được chuyển đến chú Sam, hãy thử sử dụng tổng thu nhập đã điều chỉnh của bạn. Giả sử một người nộp đơn có thu nhập chịu thuế 80.000 đô la đã chọn khấu trừ tiêu chuẩn, số tiền AGI được chuyển đến IRS giống như 10% - ít hơn một nửa so với 22%

Đây là cách nó hoạt động

Trừ khoản khấu trừ tiêu chuẩn để xác định thu nhập chịu thuế ($80,000-$12,950=$67,050)

Chia thu nhập chịu thuế thành các khung thuế (10.275 đô la đầu tiên x. 1 (10%); . 12 (12%); . 22 (22%) để tính thuế theo khung $1.025 + $3.780 + $3.300 = tổng hóa đơn thuế là $8.105

Để có con số cuối cùng, hãy lấy tổng thu nhập của bạn trước khi điều chỉnh. Thêm lại các khoản khấu trừ “trên dòng” được phép của bạn - ví dụ: các khoản đóng góp vào tài khoản tiết kiệm hưu trí và sức khỏe; . Tỷ lệ chung cho người nộp đơn duy nhất của chúng tôi với tổng thu nhập được điều chỉnh là 80.000 đô la có thể ở mức cao ở một con số

Khung thuế tiểu bang và địa phương

Các tiểu bang và thành phố áp đặt thuế thu nhập thường có khung riêng, với tỷ lệ có xu hướng thấp hơn so với chính phủ liên bang.

California có thuế thu nhập tiểu bang cao nhất ở mức 13. 3% với Hawaii (11%), New Jersey (10. 75), Oregon (9. 9%), và Minnesota (9. 85%) lọt vào top 5

Năm tiểu bang và Đặc khu Columbia (8. 95%) có tỷ lệ cao nhất trên 7%, với Illinois (7. 99%, tăng từ 4. 95% hiện tại) dự kiến ​​​​sẽ tham gia cùng họ nếu Chính phủ. J. B. Pritzker được theo cách của mình

Bảy tiểu bang – Florida, Alaska, Wyoming, Washington, Texas, South Dakota và Nevada – không có thuế thu nhập của tiểu bang

Thu nhập từ tiền lãi và cổ tức từ thuế Tennessee và New Hampshire, nhưng không phải thu nhập từ tiền lương

Không có gì ngạc nhiên khi thành phố New York nổi tiếng về việc đánh thuế thu nhập với mức thuế suất từ ​​3. 078% ăn 3. 876%; . Hầu hết các thành phố Pennsylvania đánh thuế thu nhập, với Philadelphia dẫn đầu ở vị trí thứ 3. 89%; . 4%. Ohio có hơn 550 thành phố và thị trấn đánh thuế thu nhập cá nhân

Khung thuế cộng lại như thế nào

Vào năm 2020, IRS đã thu được gần 3 đô la. 5 nghìn tỷ thuế Liên bang do các cá nhân và doanh nghiệp nộp; . 6% trong tổng số đó

Cơ quan này đã xử lý hơn 240 triệu tờ khai cá nhân và doanh nghiệp; . 3% lợi nhuận đã được nộp điện tử. Trong số khoảng 148 triệu tờ khai thuế cá nhân, 94. 3% đã được nộp điện tử

Các cá nhân và doanh nghiệp đã yêu cầu bồi thường hơn $736. hoàn tiền 2 tỷ. Phần lớn trong tổng số này - hơn 664 tỷ đô la - đã đến tay các cá nhân

Làm thế nào để giảm thu nhập chịu thuế và rơi vào khung thuế thấp hơn

Hai cách phổ biến để giảm hóa đơn thuế của bạn là sử dụng các khoản tín dụng và khấu trừ. Đầu tiên là giảm số tiền thuế bạn phải trả theo từng đô la. Thứ hai cắt thu nhập chịu thuế của bạn, có thể đưa bạn vào khung thuế thấp hơn

Tín dụng thuế có hai loại. không hoàn lại và hoàn lại

Các khoản tín dụng không hoàn lại được khấu trừ khỏi nghĩa vụ thuế của bạn cho đến khi số tiền thuế phải trả của bạn bằng $0. Các ví dụ bao gồm tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc, tín dụng nhận con nuôi, tín dụng tiết kiệm, tín dụng thuế lãi suất thế chấp và tín dụng xe cơ giới thay thế

Các khoản tín dụng có thể hoàn lại được thanh toán đầy đủ, bất kể thu nhập hoặc nghĩa vụ thuế của bạn là bao nhiêu. Các ví dụ bao gồm tín dụng thuế thu nhập kiếm được (EITC), tín dụng thuế trẻ em và tín dụng thuế cơ hội của Mỹ

• Tín thuế trẻ em. Cắt giảm hóa đơn của bạn lên tới 2.000 đô la cho mỗi trẻ vị thành niên đủ điều kiện trong hộ gia đình của bạn. Ghi một khoản tín dụng 500 đô la cho một người không phụ thuộc vào trẻ em (có lẽ là cha mẹ mà bạn hỗ trợ)
• Các khoản tín dụng chăm sóc trẻ em và người phụ thuộc thường có thể trả lại 20% đến 35% trong số tối đa 3.000 đô la chi phí chăm sóc trẻ em và các chi phí liên quan cho trẻ dưới 13 tuổi, vợ/chồng hoặc cha mẹ bị mất khả năng lao động hoặc người phụ thuộc khác để bạn có thể đi làm. Đối với hai hoặc nhiều người phụ thuộc, bạn có thể yêu cầu bồi thường lên đến $6.000 cho các chi phí liên quan đến chăm sóc
• Khoản tín dụng thuế thu nhập kiếm được hoàn trả lên tới $6,728 cho những người đóng thuế đã kết hôn khai thuế chung với ba hoặc nhiều trẻ em đủ tiêu chuẩn
• Tín dụng Nhận Con nuôi $14,440 áp dụng cho việc nhận con nuôi có nhu cầu đặc biệt; . Các giai đoạn áp dụng khi thu nhập tăng
• Tín dụng học tập trọn đời khuyến khích các nghiên cứu giáo dục liên tục, nhưng có giới hạn về thu nhập
• Tín dụng của Người tiết kiệm, hoặc tín dụng đóng góp tiết kiệm hưu trí, cho phép những người khai thuế có thu nhập thấp nhận lại tới một nửa số tiền đóng góp của họ vào tài khoản tiết kiệm hưu trí đủ điều kiện (áp dụng giới hạn)
• Tín dụng năng lượng dân cư có thể trả lại tới 26% chi phí lắp đặt hệ thống năng lượng mặt trời, chẳng hạn như máy nước nóng năng lượng mặt trời và tấm pin mặt trời

Mặt khác, các khoản khấu trừ làm giảm thu nhập chịu thuế của bạn. Tích lũy đủ số lượng hoặc số tiền đủ điều kiện và bạn có thể trượt một hoặc hai khung thuế

• Tiền lãi thế chấp, được người cho vay theo dõi và báo cáo cho bạn, làm giảm thu nhập chịu thuế theo số tiền lãi bạn phải trả (tối đa 750.000 đô la đầu tiên của khoản thế chấp cho những ngôi nhà được mua sau tháng 12). 15, 2017)
• Khoản đóng góp cho quỹ 401(k) — lên tới 19.500 đô la hoặc 26.000 đô la nếu bạn từ 50 tuổi trở lên - nằm ngoài tổng thu nhập của bạn
• Các khoản đóng góp IRA truyền thống được khấu trừ, nhưng bạn có thể khấu trừ bao nhiêu tùy thuộc vào các yếu tố khác nhau, bao gồm cả việc bạn có kế hoạch nghỉ hưu tại nơi làm việc hay không và bạn kiếm được bao nhiêu
• Có thể khấu trừ tiền lãi khoản vay sinh viên, khoản thanh toán lãi tiền vay sinh viên, lên đến $2.500
• Quà tặng từ thiện cho các tổ chức phi lợi nhuận đủ tiêu chuẩn — từ nhà thờ đến Salvation Army đến United Way đến hiệp hội cựu sinh viên đại học của bạn — bằng tiền mặt, chứng khoán hoặc tài sản, đều được khấu trừ
• Chi phí y tế — chi phí y tế đủ tiêu chuẩn, không được hoàn trả lớn hơn 7. 5% AGI của bạn có thể được khấu trừ
• Thuế tiểu bang và địa phương, lên đến $10.000 đối với người khai đã kết hôn — $5.000 đối với người khai độc thân — đối với sự kết hợp của thuế bất động sản, thuế thu nhập của tiểu bang và địa phương hoặc thuế bán hàng, có thể được khấu trừ
• Các khoản đóng góp vào Tài khoản Tiết kiệm Y tế, dành cho những người khai báo có bảo hiểm sức khỏe được khấu trừ cao, được khấu trừ — lên tới $3.550 đối với bảo hiểm cá nhân và tối đa $7.100 đối với bảo hiểm gia đình. Rút tiền cũng được miễn thuế nếu chúng được sử dụng cho các chi phí y tế đủ điều kiện
• Chi phí tự làm chủ cho những người làm việc tự do, nhà thầu và những người tự làm chủ khác, với những hạn chế, được khấu trừ
• Chi phí văn phòng tại nhà, khi chúng được sử dụng thường xuyên và dành riêng cho các hoạt động liên quan đến kinh doanh, có thể được khấu trừ. Chúng bao gồm tiền thuê nhà, tiện ích, sửa chữa, bảo trì, thuế bất động sản và các chi phí liên quan khác. áp dụng giới hạn
• Chi phí cho nhà giáo dục, lên tới $250, có thể được khấu trừ bởi giáo viên hoặc các nhà giáo dục đủ điều kiện khác
• Các khoản thua do cờ bạc có thể được khấu trừ, nhưng chỉ tối đa bằng số tiền thắng

Khung thuế năm trước

Dưới đây là cái nhìn về các khung và thuế suất cho năm 2021 (nộp năm 2022)

*Góa phụ hội đủ điều kiện có thể sử dụng thuế suất chung

Dưới đây là cái nhìn về các khung và thuế suất cho năm 2020

*Góa phụ hội đủ điều kiện có thể sử dụng thuế suất chung

Thuế ban đầu đến hạn vào ngày 15 tháng 4, nhưng cũng như nhiều thứ khác, nó đã thay đổi vào năm 2020. Thời hạn nộp thuế được kéo dài đến ngày 15 tháng 7 để người Mỹ có thể giải quyết các vấn đề tài chính của họ mà không phải chịu gánh nặng về ngày đáo hạn.

Thuế suất có thay đổi cho năm 2023 không?

Mức lương 120k sau thuế ở Texas là bao nhiêu?

$100000 một năm sau thuế ở Texas là bao nhiêu?

Khung thuế cho Texas là gì?